Изменения есть и в самом определении достаточности капитала - числитель дроби при ее расчете считается теперь по-иному. Новшества касаются учета субординированных инструментов в капитале - кредитов и депозитов. Как пояснил директор департамента банковского регулирования ЦБ Василий Поздышев, для того чтобы войти в капитал банка, они должны соответствовать одному существенному условию - если у банка возникают проблемы, они должны быть в обязательном порядке либо списаны, либо сконвертированы в обыкновенные акции. То есть они должны обладать тем же свойством, которым обладают акции - абсорбировать убытки банка. В противном случае эти инструменты капиталом не являются.
- Одно из основных нововведений Базеля 3 - более четкое разделение рисков между держателями старшего и субординированного долга, - отметил старший аналитик Райффайзенбанка Денис Порывай. - В частности, суборд может быть списан для пополнения капитала 1-го уровня еще до банкротства кредитной организации. Такой механизм позволяет снизить "эффект домино" в случае появления банков, испытывающих дефицит капитала.
По словам Поздышева, это изменение достаточно сложное технически, но большинство банков оно затронет либо очень мало, либо не затронет вообще, потому что наш рынок менее развит, чем финансовый рынок в США или Европе. И гибридных инструментов у нас гораздо меньше, чем там, отметил он. В основном гибридными инструментами пользуются крупные игроки рынка. У небольших банков, которые имеют гибридные инструменты в своей структуре капитала, в основном это сделки с частными инвесторами или с собственниками банков, которые добавили капитал в виде долга. Этим банкам будет достаточно перезаключить свои договора таким образом, чтобы они соответствовали стандартам Базеля 3.
- Мы считаем, что вступление новых норм регулирования достаточности капитала существенно повлияет на банки, но эффект будет не мгновенным, а отложенным во времени, - отметила ведущий аналитик Standard & Poor s Ирина Велиева. - Базовая идея нового регулирования - сделать банковский бизнес более затратным с точки зрения капитала, стимулировать акционеров более ответственно подходить к принимаемым рискам. Соответственно, реакция на введение новых норм будет идти по двум направлениям - замедление темпов роста активов и привлечение нового капитала.
Реакция последовала еще в декабре: о намерениях увеличить свои уставные капиталы заявили сразу несколько крупных розничных банков - ВТБ24, "Траст" и "Петрокоммерц". "Дочка" ВТБ планирует увеличить уставный капитал вдвое - с нынешних 74,4 млрд руб. до 148,8 млрд руб. А совет директоров банка "Траст" принял решение увеличить капитал путем выпуска и размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций банка. В случае размещения допэмиссии в полном объеме уставный капитал банка повысится на 25% (на 01.12.13 капитал банка составлял 21,9 млрд руб.). "Петрокоммерц" привлек два субординированных займа на общую сумму 303 млн долл., увеличив капитал до 33 млрд руб. В "Трасте" отметили, что повышение показателей капитализации банка обусловлено в том числе переходом на новую методику расчета H1 в соответствии со стандартами Базель 3. Президент банка "Траст" Николай Фетисов подчеркнул, что увеличение капитала первого уровня, в том числе за счет выпуска других ценных бумаг, например, субординированных займов, равнозначно повышению абсолютной надежности банка. Главный исполнительный директор банка "Петрокоммерц" Владимир Рыкунов также отметил, что привлеченные средства обеспечат банку комфортный уровень достаточности капитала для дальнейшего развития бизнеса. Помимо этого, часть средств будет направлена на увеличение отчислений в резервы на возможные потери по ссудам и ссудной задолженности банка.
- Мы действительно ожидаем, что в 2014 году сделок по увеличению капитала будет больше, - подтвердила Ирина Велиева. - И приходить этот капитал будет в совершенно разных формах - не только как базовый. Есть еще проблема с замещением старого субординированного долга, который, согласно новым правилам, будет постепенно исключаться из расчета капитала. Мы считаем, что у банков было достаточно времени подготовиться к введению нового регулирования, и системных проблем с выполнением новых требований возникнуть не должно.
Вряд ли внедрение норм Базеля 3 станет очередным триллером, согласился директор московского филиала КБ "Энерготрансбанк" Павел Сакадынский. Это встраивается в систему ужесточения деятельности кредитных организаций, которую демонстрирует ЦБ, и средние региональные банки в основном к этому готовы. Тем не менее внедрение новых норм потребует более совершенных систем риск-менеджмента и IT-систем, а это дополнительные расходы. "Воспринимать стандарты Базеля нужно как конкретные требования к процессам и системам, а не просто как показатели достаточности капитала. В частности, требование к достаточности капитала с учетом контрциклического буфера и буфера консервации в зависимости от фазы экономического цикла может достигать и 13%", - считает эксперт. Еще один негативный момент, по его словам, увеличение стоимости кредитования из-за нового показателя левериджа - соотношение всех активов банка (без взвешивания на риск к капиталу первого уровня). Минимальный показатель левериджа будет установлен на уровне 3% для капитала первого уровня.
В конце прошлого года Банк России зафиксировал снижение достаточности капитала банков с 13,3% на начало ноября до 13,2% на начало декабря. В своем обзоре регулятор отметил, что в поисках источников капитала банки активно выходят на рынок субординированных займов. В числе тех, кто пополнил капитал субординированными евробондами, ХКФ Банк и банк "Санкт-Петербург". А в конце ноября о намерении разместить в течение ближайших 1,5 лет суборды на 1,5 млрд долл. заявил Сбербанк.