Банковские закрома, именно таким термином можно окрестить резервы, которые банки создают под вероятные потери от проведения собственных операций. Именно достаточный объем резервов позволяет покрывать риски вероятности и фактические потери, например, при кредитовании или ином инвестировании средств. Кризис показал, что о "закромах" давно забыли и их явно недостаточно. Под просроченную задолженность, например, по кредитному портфелю резервы должны создаваться в размере 100% от суммы самой задолженности. Но здесь были определенные допуски, поэтому к 2007 году резервы под просроченные кредиты, притом что основная составляющая активов банков - кредиты - 65%, у многих банков не дотягивали до 50%. Денежные резервы заменили залоги в форме недвижимости и поручительств. Но до осени 2008 года и просроченная задолженность банков, кроме банков, активно работающих на потребкредитовании, составляла не более 2-3%. Резервы в тот период составляли от 3-7% активов банков, и это считалось нормальным. Прибыль капитализировалась и шла на развитие бизнеса. И надо отдать должное, бизнес развивался очень активно. Темп роста совокупных активов по банковской системе составлял ежегодно и даже в 2008 году не менее 40-45%.
Осенью прошлого года мир стал другим. Экономика с ее факторами сжимается. Спрос, выручка, стратегии, инвестпрограммы, избыточные расходы - все это стало другим или исчезло вовсе. Заемщики частично потеряли платежеспособность. Просроченная задолженность выросла до 5-7%, и это не предел. Доходность от операций банков сократилась в связи с сокращением таковых, несколько месяцев банки фактически не выдавали кредиты. Ухудшение качества активов у большинства банков - это признанный факт. И тут впору вспомнить о "закромах" (резервах).., которых оказалось мало. Поэтому первое, о чем вспомнили банки в начале 2009 года, - это о необходимости объективного отнесения активов по уровню риска и доформированию резервов. Именно на это ушла большая часть прибыли прошлого года и часть будущей прибыли, которую банки еще только планируют заработать. Отсюда и результат - более 130 банков закончили первый месяц 2009 года с убытками, при этом по итогам года таких банков было не больше 40. Зато можно констатировать, что у большинства банков, и даже лидеров банковского сектора, резервы выросли в разы. Средняя доля резервов по банковской системе уже превысила 10% активов и, вероятнее всего, будет стремиться к 15%.