Новости

Кредитный риск рассчитают по математической модели
С 1 октября 2015 года вступило в силу положение Банка России, регламентирующее порядок расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов (ПВР). Оно было разработано регулятором в рамках внедрения стандартов Базельского соглашения (Базеля II). Документ предусматривает два подхода к расчету кредитного риска на основе ПВР - базовый (банк самостоятельно оценивает только один компонент кредитного риска - вероятность дефолта) и продвинутый (банк оценивает также уровень потерь при дефолте и величину кредитного требования, подверженную риску дефолта, рассчитывает срок до погашения кредитного требования). Для розничного кредитования Базелем II разрешен только продвинутый подход, при этом для оценки вероятности дефолта нужны статистические данные за период не менее пяти лет, а для расчета уровня потерь при дефолте - не менее семи лет.

Основная цель перехода на математическую модель расчета кредитного риска для банков - "экономия" капитала, т.к. полученная величина будет учитываться при расчете величины его достаточности. До этого в формулу расчета закладывалась величина активов, взвешенных по уровню риска и рассчитанных на основе стандартизированного подхода. Однако регулятор не раз обращал внимание на то, что новый подход позволяет по-другому оценивать риски, но не снижает их. В самом положении отмечается, что использование ПВР не должно быть направлено исключительно на расчет нормативов достаточности капитала, но должно также учитываться во внутренних процессах принятия решений и управления кредитным риском. Например, при рассмотрении заявок о предоставлении финансирования, определении лимитов кредитования, для контроля качества кредитного портфеля и оценки результатов эффективности деятельности банка и даже при определении размеров стимулирующих выплат для руководителей и сотрудников.

Кроме того, сама формула расчета кредитного риска на основе ПВР может дать и обратный эффект - не "сэкономить" капитал, а потребовать его увеличения. Дело в том, что ПВР внедряется в отношении разных классов кредитных требований - к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам, финансовым организациям или розничным заемщикам. Собственный расчет банка может привести к тому, что по отдельным классам требований может вырасти показатель RWA (активы, взвешенные по риску). А согласно требованиям Базеля II, регулятивный капитал не может быть меньше 8% от RWA.

"Это знаковое для российского банковского рынка событие", - отметил финансовый директор РОСГОССТРАХ БАНКА Борис Гинзбург. Он напомнил, что подготовка к возможности перехода на ПВР началась еще в 2008 году, когда в ряде крупных банков на добровольной основе проводилась оценка их внутренних систем управления рисками и их соответствия требованиям Базеля II. "Сейчас предполагается, что расчет величины кредитного риска на основе ПВР необязателен для банков, - добавил эксперт. - Однако ожидается, что банки смогут сэкономить на требованиях к достаточности капитала с помощью более точной оценки рисков до 20% от капитала". Для внедрения новой методологии, по словам Гинзбурга, потребуются значительные затраты в процедуре риск-менеджмента, но они в любом случае окупятся, уверен банкир. По оценкам других участников рынка, переход на продвинутый подход поможет банкам сэкономить до 10% капитала.

"Это действительно большие инвестиции, на которые банк идет сознательно - это выбор сугубо добровольный, то есть банки по собственной инициативе подают ходатайства о переходе на продвинутый подход, - отметил руководитель направления риск-менеджмента компании SAS Россия/СНГ Николай Филипенков. - При этом, естественно, банки рассчитывают получить какие-то послабления, касающиеся капитала, может быть, дополнительное подтверждение своей прозрачности, но инвестиции эти существенны, и в том числе это инвестиции в IT, в качество данных, в инструментарий для построения рейтинговых моделей. Это инвестиции в персонал, который будет на регулярной основе строить и анализировать такие модели. Поэтому это осознанный шаг, который требует существенных вложений". Эксперт также уверен, что инвестиции будут с лихвой окупаться - при условии, что у банка есть хорошие активы.

По данным аналитиков Промсвязьбанка, в августе рост проблемной задолженности по кредитам продолжился (прирост по кредитам юрлиц составил 2,2%, физлиц - 1,8%). В то же время за счет опережающего роста портфеля качественных корпоративных кредитов в валюте в августе доля просроченной задолженности в корпоративном портфеле сократилась с 6% до 5,8%. В портфеле розничных кредитов доля просроченной задолженности выросла с 7,8% до 7,9%. Отчисления банков на возможные потери в августе были сопоставимы с показателями июля. При том что в августе сектор показал прибыль 42 млрд руб. против убытка -18 млрд руб. в июле. Поддержку банкам оказывают постепенное снижение стоимости фондирования, а также вливания в капитал. На 1 сентября по программе докапитализации через ОФЗ банки получили 598,8 млрд руб.

Эксперты подчеркнули, что внедрение нового подхода расчета кредитного риска занимает несколько лет, поэтому крупнейшие банки стартовали заранее. "Например, наш проект со Сбербанком стартовал в 2012 году, и сейчас банк своевременно успел подать ходатайство в ЦБ, - рассказал Николай Филипенков. - Точно так же поступили и некоторые иностранные банки, которые готовились к переходу на Базель II, в том числе с целью выполнять и требования других стран". Он добавил, что сейчас нельзя сказать, соответствуют ли банки этим требованиям в полной мере, - это будет понятно только после проверки ЦБ.

Инфографика "РГ" / Леонид Кулешов / Евгения Носкова