Двойной бонус: Эксперты призывают работодателей активнее софинансировать будущие пенсии сотрудников

Корпоративные пенсионные программы, при которых сотрудники добровольно будут делать взносы на будущую пенсию, а работодатели их софинансировать, необходимо развивать. Такое мнение высказали опрошенные "Российской газетой" эксперты. По данным экспертов НПФ ВТБ, КПП есть примерно у половины топ-50 крупнейших компаний России, в то время как средний и малый бизнес пока практически их не использует.

Программа долгосрочных сбережений

В России уже действует Программа долгосрочных сбережений. Стимулы для работодателя и работника при формировании механизмов софинансирования взносов в Программу долгосрочных сбережений (ПДС) связаны с экономическими, кадровыми и социальными преимуществами. "Эти стимулы создают взаимную выгоду и способствуют развитию как бизнеса, так и финансовой стабильности сотрудников", - подчеркивает доцент кафедры стратегического и инновационного развития Финансового университета при Правительстве РФ Михаил Хачатурян.

Главный стимул для работодателя - налоговые льготы

С 2025 года работодатели могут учитывать затраты на софинансирование ПДС сотрудников в составе расходов при расчете налога на прибыль, что позволяет уменьшать налогооблагаемую базу. Кроме того, взносы работодателя в ПДС не облагаются страховыми взносами в пределах 12% от фонда оплаты труда всего персонала. Это снижает финансовую нагрузку на компанию.

"В условиях дефицита специалистов и высокой конкуренции за таланты софинансирование ПДС становится мощным инструментом для привлечения и удержания сотрудников. Программа может быть частью расширенного социального пакета, что повышает лояльность работников. Паритетные корпоративные пенсионные программы (КПП) на базе ПДС могут сигнализировать сотрудникам о готовности компании инвестировать в их будущее. Это укрепит доверие и мотивацию, снизит текучесть кадров", - считает Хачатурян. И добавляет, что софинансирование ПДС может стать своеобразной инвестицией в будущее сотрудника, создавая долгосрочный капитал.

Участие работодателя в ПДС может восприниматься как проявление ответственности бизнеса за благополучие сотрудников, что улучшает имидж компании. Софинансирование от работодателя может напрямую способствовать увеличению сумм на счете ПДС, что ускорит формирование долгосрочных сбережений. Это может быть использовано для крупных покупок, образования, покупки недвижимости или как дополнительный источник дохода к пенсии.

Участие работодателя может повысить доверие к программе и мотивировать сотрудников делать регулярные взносы, формируя культуру долгосрочных накоплений.

При этом сами компании выбирают подходящий для них тип корпоративной программы, условия участия работников и работодателей, добавляет доцент базовой кафедры Торгово-промышленной палаты РФ "Управление человеческими ресурсами" РЭУ им. Г.В. Плеханова Людмила Иванова-Щвец. Если работодатель предлагает участие в КПП на условиях софинансирования, то деньги на будущую пенсию вносит как работник, так и работодатель, часто это 50/50. В компаниях есть и такой тип КПП, при которой весь пенсионный капитал работника формируется только за счет средств работодателя. "В любом случае работодатель не только инициирует такую программу, но и активно участвует в ее финансировании. В последнее время такие программы набирают популярность и не просто становятся частью соцпакета, но и являются хорошей мотивацией и элементом удержания сотрудников. Компании используют индивидуальные программы КПП, когда условия настраиваются индивидуально для разных категорий работников, что является дополнительным инструментом мотивации. Используя такие программы, работодатель может существенно увеличить будущую пенсию работников", - подчеркивает эксперт.

При этом работнику может быть предложена удобная для него схема получения увеличенной пенсии. Заместитель председателя совета директоров АО ХК "Сибирский деловой союз", член совета директоров КАО "Азот" Анастасия Горелкина отмечает, что Программа долгосрочных сбережений за два года показала, что запрос на участие в ней у людей есть. К февралю 2026-го договоры заключили уже 11 млн человек, а объем средств, которыми в рамках программы управляют НПФ, достиг 830 млрд руб., что почти в четыре раза превышает показатель конца 2024 г. (254 млрд руб.). Государство добавляет до 36 000 рублей в год в течение 10 лет, средства застрахованы на сумму до 2,8 млн рублей, а при тяжелой болезни или потере кормильца накопления можно забрать досрочно без штрафных санкций. "Это не абстрактная пенсия через 20 лет, а живой инструмент, который сработает в трудную минуту", - подчеркивает эксперт.

Но подавляющее большинство участников программы пришли в нее сами, без всякой связи с работодателем. "Корпоративный канал, который в той же Великобритании или Нидерландах обеспечивает охват пенсионными накоплениями до 80-90% занятых, у нас работает пока слабо. Но уже приняты поправки в Налоговый кодекс, стимулирующие компании делать взносы в ПДС за сотрудников. Стимулом для работодателя служит конкуренция за кадры. На рынке труда, где безработица держится на исторических минимумах, пакет с корпоративными пенсионными отчислениями становится реальным аргументом при выборе места работы. Разъяснительная кампания провалится, если строить ее на абстрактных призывах "копить на пенсию". Работает конкретика: "Компания добавит к вашим 3000 рублей еще 3000, государство - еще до 3000, итого 9000 в месяц вместо ваших трех". Это нужно преподносить не как пенсионную реформу, а как часть социального пакета, которая уже сегодня снижает финансовые риски для семьи", - считает Горелкина.

Развитие корпоративных пенсионных программ с софинансированием со стороны работодателя - потенциально работающий механизм, который способен решить сразу несколько задач: повысить лояльность сотрудников, дать бизнесу налоговые преимущества и, главное, помочь людям сформировать подушку безопасности к пенсии, суммирует руководитель информационного отдела независимого профсоюза "Новый труд" Мария Коледа.

Однако без правильной мотивации ни компании, ни работники не будут в этом участвовать. Чтобы система заработала, она должна быть выгодна каждому.

Для работодателя ключевые стимулы - экономика и кадры. "Необходимо законодательно закрепить возможность включать взносы по софинансированию в состав расходов на оплату труда, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Для компаний на УСН ("доходы минус расходы") - в том числе. Это прямое снижение фискальной нагрузки. Еще более мощным стимулом могло бы стать установление пониженного тарифа страховых взносов на суммы такого софинансирования (например, 7,6% вместо 30%). Это сделало бы участие в программе дешевле, чем выплата той же суммы в виде премии или бонуса", - рассуждает эксперт.

В условиях замедления роста зарплат наличие долгосрочной программы с участием компании становится весомым конкурентным преимуществом. Это инструмент удержания ценных сотрудников, особенно в возрасте 35-50 лет, которые уже задумываются о будущем.

Для работника мотивация строится на безопасности и выгоде. "Людям нужно доносить простую формулу: каждый рубль, который откладываешь ты, компания удваивает (или добавляет свой процент). А сверху государство уже дает софинансирование в рамках Программы долгосрочных сбережений (ПДС) - до 36 тысяч рублей в год. В 2025-2026 годах ПДС уже начала работать, и опыт показывает, что люди активнее участвуют там, где государство добавляет деньги. Важно также объяснить, что взносы застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 млн рублей, в отличие от тех же "конвертов" или неформальных обещаний. Это защита от банкротства компании или НПФ. При этом снять средства можно через 15 лет участия или при наступлении определенного возраста (55 лет для женщин, 60 для мужчин). В экстренных случаях - например, для дорогостоящего лечения или при потере кормильца - деньги можно получить раньше.

В текущей экономической ситуации, когда реальные доходы растут медленно, а инфляция "съедает" часть сбережений, корпоративная пенсия выполняет роль страховочного троса", - подчеркивает Мария Коледа.

И приводит пример: предположим, Василий, 40 лет, курьер, решает откладывать по 3000 рублей в месяц. Компания софинансирует его взнос 1:1 (добавляет еще 3000 рублей). Итого на его счет ежемесячно поступает 6000 рублей. За год - 72 000 рублей. Если он участвует в ПДС, государство добавит еще до 36 000 рублей (при доходе до 80 тыс. руб. в месяц). Итого за год накопления Василия могут составить 108 000 рублей, из которых он вложил только 36 000. Через 15 лет, к 55 годам, с учетом инвестиционного дохода НПФ, это превратится в приличную сумму, которая станет существенной прибавкой к государственной пенсии. На счете участника окажется около 3,6 миллиона рублей. Он сможет забрать эти деньги сразу или же оформить ежемесячные выплаты: по 30 тысяч рублей в течение 10 лет или по 14 тысяч рублей пожизненно. Важно понимать, что такой расчет является ориентировочным. Итоговая сумма напрямую зависит от того, какой инвестиционный доход сможет обеспечить НПФ. Например, при высокой доходности накопления могут вырасти еще больше.