Приказом от 22.07.2011 N 317 Казначейство России утвердило Порядок действий работников своих органов при выявлении несанкционированных платежных операций.
В документе идет речь об операциях по проведению кассовых выплат со счетов, открытых органу Казначейства в учреждении ЦБ РФ или кредитной организации, и о денежных переводах следующих клиентов: администраторы доходов бюджета, администраторы источников финансирования дефицита бюджета, финансовые органы или получатели бюджетных средств, а также иные организации, которым открыты лицевые счета в органах Казначейства России.
Платежная операция считается несанкционированной, если она проведена по платежному документу, содержащему признаки фальсификации, или ее осуществило неуполномоченное лицо. Приказ предусматривает незамедлительное доведение информации о подозрительной операции до руководителя управления Казначейства по субъекту РФ, который обязан:
- незамедлительно уведомить подразделения расчетной сети ЦБ РФ (кредитной организации, филиала кредитной организации), в котором открыт счет получателя платежа, о выявленной несанкционированной платежной операции, чтобы кредитная организация заблокировала "ошибочно" перечисленную сумму на счете получателя платежа до выяснения обстоятельств;
- обеспечить присутствие на рабочих местах работников, участвовавших в проведении подозрительной операции;
- организовать выяснение причин незаконного перевода денежных средств.
При первичном расследовании первым делом устанавливается факт представления клиентом в Казначейство платежного документа на проведение кассовой выплаты и его соответствие проводимой платежной операции. В случае "ложной тревоги" руководитель управления Казначейства не позднее следующего рабочего дня после выяснения этого обстоятельства должен сообщить о нем кредитной организации, чтобы та разблокировала перечисленную сумму на счете получателя платежа.
На выяснение причин проведения несанкционированного платежа, определение местонахождения работников банка, участвовавших в его проведении, или для подтверждения незаконного характера операции органу Казначейства отводится не более получаса. Если этого времени не хватает, то руководитель управления в срочном порядке доводит информацию об инциденте до территориальных органов Следственного комитета РФ и ФСБ России.
Не позднее следующего рабочего дня с момента выявления факта проведения незаконного платежа руководитель управления Казначейства обязан проинформировать о случившемся и о принятых мерах замруководителя Казначейства России. В органе Казначейства должны провести служебную проверку, материалы которой направляются руководителю Казначейства России.
О суммах, которые злоумышленники пытаются "увести" по подложным платежным документам даже из Центробанка РФ, можно судить по нашумевшему делу о попытке хищения средств Пенсионного фонда РФ, которое сейчас рассматривается в Мещанском суде г. Москвы. Группа мошенников, включающая сотрудников банка, в ноябре 2009 года организовала перевод 1 млрд 250 млн рублей на счет фиктивной организации в коммерческий банк якобы для финансирования расходов по строительству объектов ПФР. Благодаря незамедлительной блокировке счетов получателей денег часть украденной суммы удалось сохранить.