Сберегательный сертификат - ценная банковская бумага, которая покупается для того, чтобы вложить деньги на определенный срок, а когда он закончится, получить от выпустившего сертификат банка вложенную сумму и проценты.
Выпускаются сертификаты на специальном бланке, с высокой степенью защиты от подделок. В указании Банк России, которое касается сертификатов, отмечается, что на бланке ценной бумаги должны быть обязательно прописаны все условия ее выпуска, оплаты и обращения. При необходимости хранить сертификат можно в самом банке. При этом на руки владельцу выдается сохранное свидетельство.
Номинал сертификата может быть разным. Опять же в зависимости от того, какой банк выпустил эту ценную бумагу. Как правило, минимальная сумма составляет 10 тысяч, максимальная достигает 100 млн рублей.
Владельцем сертификата могут быть граждане России, а также иностранцы. Доход зависит от суммы и срока размещения денежных средств. Чем больше эти параметры, тем выгоднее ставки. Важно, что сертификат имеет фиксированную процентную ставку, которую кредитная организация не имеет права менять в одностороннем порядке.
Максимальную прибыль можно получить, оформив сертификат на три года. Что касается суммы, то лучше начинать хотя бы тысяч с 50. К примеру, став владельцем сертификата на 50 тыс. рублей под 9,75% годовых, через три года можно получить почти 65 тыс. рублей. Минимальный срок, на который выписывается ценная бумага, - 3 месяца. Но прибыль по такому сертификату будет совсем скромной.
Если вам срочно понадобятся деньги и вы решите досрочно обналичить сертификат, никаких проблем не возникнет. Но с мечтами о доходе, который вы рассчитывали получить, придется попрощаться. Прибыль в этом случае выплачивается из расчета 0,01% годовых.
Еще нужно знать, что сертификаты бывают именными и на предъявителя.
Именной сберегательный сертификат может быть предъявлен к оплате его первоначальным владельцем. Если вы захотите передать кому-то свой именной сертификат, придется составить договор цессии - то есть переуступки прав. Только после этого человек сможет получить в банке деньги по этому сертификату. Данные о новом владельце и его подпись должны быть на оборотной стороне бланка сертификата или на дополнительных листах.
Сертификат на предъявителя передается другому человеку простым вручением.
В случае потери ценной бумаги, ее можно будет восстановить. При этом важно помнить, что восстановление прав по сертификатам на предъявителя возможно только через суд.
С именным все гораздо проще. Чтобы восстановить его, законному владельцу достаточно обратиться с заявлением о выдаче дубликата в банк, выпустивший ценную бумагу.
Кстати
К сертификатам применяются те же правила налогообложения, что и к банковским вкладам. Если ставка по сертификату не превышает ставку рефинансирования Центробанка плюс 5% (на сегодня это 13,25%), то налог вообще платить не нужно. Если ставка выше этой отметки, налог составит 35%. Но не со всей прибыли, а лишь с разницы между доходом, полученным по ставке в 13,25%, и доходом по более высокой.
Налоговый кодекс освобождает владельца сертификата от уплаты 13-процентного налога, если эта ценная бумага получена в порядке дарения или наследования.
Отличия сберегательных сертификатов от банковских вкладов
| Сберегательный сертификат | Вклад в банке |
| Оформляется на определенный срок. Продлить нельзя - только купить новый. | Открывается на определенный срок и до востребования. Можно продлить. |
| Может быть только рублевым. | Открывается в рублях, или в иностранной валюте. |
| Можно продать, подарить, оставить в наследство, использовать как залог по кредиту. К примеру, при оформлении ипотеки. | Деньгами распоряжается вкладчик. Другое лицо - по доверенности. Банковский вклад в качестве залога использовать нельзя. |
| Проценты перестают начисляться, как только истекает срок сертификата. | Проценты продолжают начисляться и после того, как срок вклада закончился. |
| Закон о страховании вкладов не распространяется. При отзыве у банка лицензии, владелец не получает страховое возмещение. | Застрахован государством. При отзыве у банка лицензии, вкладчик получает страховое возмешение. |
| Можно хранить дома или в банке. | Деньги хранятся в банке. |