Содержание:
- Что такое налоговая кампания 2025 года
- Какие налоги нужно оплатить до 1 декабря 2025 года
- Как получить налоговое уведомление
- Как оплатить налоги: пошаговая инструкция
- Что будет, если не заплатить налоги вовремя
- Льготы и вычеты при уплате налогов
- Как проверить и подтвердить оплату
- Новые правила и изменения в 2025 году
- Часто задаваемые вопросы
- Главное о налоговой кампании 2025
Что такое налоговая кампания 2025 года
Налоги физических лиц за 2024 год россияне должны уплатить до 1 декабря 2025 года. Это установленный срок уплаты налогов для всех граждан, он закреплен в пункте 1 статьи 363 Налогового кодекса РФ. Затем начинается начисление пеней.
Для того чтобы граждане не пропустили сроки уплаты, ФНС до 1 ноября рассылает уведомления в электронном или бумажном виде. В этом материале собраны ключевые сроки, способы оплаты и ответы на самые частые вопросы
Налоговая кампания - это ежегодный период, когда ФНС собирает имущественные налоги с граждан за предыдущий год. В нее входят:
- Налог на имущество физических лиц (за квартиры, дома, гаражи).
- Земельный налог (за участки, дачи, садовые владения).
- Транспортный налог (за автомобили, мотоциклы, катера и другие средства).
- НДФЛ (если доход не удержан работодателем, например, с процентов по вкладам или аренды).
Обязанность платить налоги распространяется на всех собственников имущества, включая несовершеннолетних детей.
Какие налоги нужно оплатить до 1 декабря 2025 года
Разберем, какие должны быть уплачены до 1 декабря 2025 года.
Сроки уплаты налогов
| Вид налога | Кто платит | За что начисляется | Когда оплатить |
| Налог на имущество | Владельцы квартир, домов, гаражей | Недвижимость в собственности | До 1 декабря 2025 года |
| Земельный налог | Собственники участков, дач, садов | Земельные участки | До 1 декабря 2025 года |
| Транспортный налог | Владельцы авто, мотоциклов, катеров | Транспортные средства | До 1 декабря 2025 года |
| НДФЛ | Физлица с доходами без удержания налогового агента | Проценты по вкладам, аренда и др. | До 1 декабря 2025 года |
Как получить налоговое уведомление
Уведомление ФНС направляется до 1 ноября 2025 года. Узнать, когда приходят налоги, можно:
- Через личный кабинет налогоплательщика (nalog.gov.ru).
- На портале "Госуслуги" (gosuslugi.ru).
- По ИНН через мобильное приложение ФНС.
- В МФЦ или в отделении налоговой инспекции.
Многих также интересует, что делать, если уведомление не пришло. В этом случае не стоит ждать письма - документ можно сформировать вручную через портал ФНС или обратиться напрямую в службу.
Как оплатить налоги: пошаговая инструкция
Многих интересует, можно ли оплатить налоги, например, через Госуслуги или мобильный банк. Ответ: да, это самые удобные и быстрые способы.
Здесь мы пошагово расскажем, как оплатить налог до 1 декабря:
- Через сайт ФНС России. Чтобы произвести оплату налогов онлайн, нужно зайти в личный кабинет, перейти в раздел "Начисления" и оплатить картой.
- Через Госуслуги. Налоги через Госуслуги оплачиваются так: вводим ИНН, выбираем налог и оплачиваем его.
- Через мобильное приложение банка. Находим здесь раздел "Платежи и налоги", вводим ИНН или индекс документа, оплачиваем.
- Через Почту России или отделение банка. Приносим сюда квитанцию, которую выдала ФНС.
Для некоторых также актуален вопрос, можно ли оплатить за родственника. Налоговые платежи, сборы и страховые взносы можно уплачивать не только за себя, но и за третьих лиц. Такая опция доступна, например, на сервисе "Уплата налогов и пошлин" ФНС.
"На странице сервиса сначала необходимо ввести информацию о лице, осуществляющем платеж: заполнить ФИО и ИНН. Если есть сформированный налоговым органом платежный документ с указанным в нем индексом (УИН), можно ввести этот индекс и сразу перейти к оплате", - рассказали в пресс-службе ФНС.
Что будет, если не заплатить налоги вовремя
Когда начисляют пени за неуплату налогов? Со 2 декабря 2025 года начинают действовать ежедневные начисления - 1/300 ключевой ставки Центробанка за каждый день просрочки, говорится в статье 75 Налогового кодекса РФ.
Задолженность, которая не была погашена в течение месяца, грозит взысканием через суд и судебных приставов. Более того, неуплата налогов может повлечь ограничение выезда за границу и блокировку счетов.
Льготы и вычеты при уплате налогов
От налога на имущество физических лиц полностью или частично освобождаются:
- Пенсионеры.
- Ветераны.
- Инвалиды I-II групп.
- Многодетные семьи.
Льготы на освобождение от налога можно оформить через:
- Личный кабинет ФНС.
- МФЦ.
Россиянам также доступны налоговые вычеты за покупку жилья, обучение и лечение. Эти меры позволяют сократить сумму налога или вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ.
Как проверить и подтвердить оплату
Разберемся, как проверить задолженность по налогам онлайн. Сделать это можно через личный кабинет ФНС, Госуслуги (раздел "Налоги и задолженности") или мобильное приложение.
После проведения платежа данные обновляются автоматически. Отдельно направлять чеки или квитанции не требуется - система фиксирует оплату в течение нескольких минут.
Новые правила и изменения в 2025 году
В налоговой кампании 2025 года появилось несколько важных нововведений, на которые стоит обратить внимание:
- Введен единый налоговый платеж (ЕНП). Теперь можно оплатить все налоги одной суммой без разделения по видам;
- Появилась единая форма уведомления, объединяющая имущественный, земельный и транспортный налоги;
- Уточнены правила начисления пеней и рассылки уведомлений (их ФНС направляет до 1 ноября);
- Обновлены ставки НДФЛ: 13% - для доходов до 5 млн рублей, 15-20% - для доходов сверх этого лимита;
- Изменен порядок налогообложения процентов по банковским вкладам - теперь налог рассчитывается автоматически без подачи декларации.
Все эти изменения в налогах закреплены в Налоговом кодексе РФ и разъяснены в официальных письмах ФНС и Минфина.
До какого числа нужно оплатить налоги в 2025 году?
До 1 декабря 2025 года включительно.
Какие налоги входят в срок до 1 декабря?
Налог на имущество физических лиц, земельный, транспортный и НДФЛ по отдельным доходам.
Что будет, если не оплатить налоги вовремя?
Со 2 декабря 2025 года начнут начисляться пени, далее возможны судебные взыскания и блокировка счетов.
Как оплатить налоги за другого человека?
Если платеж проводится через сайт ФНС или Госуслуги, достаточно знать ИНН человека, за которого вносится сумма. В поле "Плательщик" система автоматически отразит фамилию и имя налогоплательщика.
При оплате через банк или Почту России нужно предъявить бумажное уведомление, выданное ФНС, - в нем уже есть все реквизиты. Оплачивать можно как наличными, так и картой.
После проведения операции платеж поступает на счет налоговой, а данные обновляются в личном кабинете владельца налога. Дополнительно подтверждать или дублировать чек не требуется.
Приходят ли уведомления на Госуслуги?
Да, если у вас подключено уведомление от ФНС.
Как узнать сумму налога, если не пришло письмо?
Зайдите в личный кабинет ФНС или на Госуслуги - начисления отображаются автоматически.
Как оплатить налог без квитанции?
Достаточно ввести ИНН.
Можно ли оплатить частями?
Нет, налоги оплачиваются одной суммой, но можно заранее внести частичные платежи через ЕНП.
Что делать, если сумма налога неверная?
Обратиться в налоговую инспекцию - специалисты проверят начисления и при необходимости скорректируют.
Как получить кешбэк за оплату налогов через банк?
Некоторые банки проводят акции, возвращая небольшой процент с платежей. Это не государственная мера, а инициатива банков.
Главное о налоговой кампании 2025
До 1 декабря 2025 года гражданам России необходимо завершить оплату всех имущественных налогов за 2024 год. ФНС России направляет уведомления до 1 ноября - как в электронном виде, так и на бумаге. Сделать платеж можно любым удобным способом: через личный кабинет ФНС, Госуслуги, мобильное приложение банка или в отделении Почты России.
Со 2 декабря начнется начисление пеней за неуплату налогов, поэтому лучше не откладывать оплату до последнего дня. Проверить задолженность и убедиться, что платеж прошел, можно онлайн, без визита в инспекцию.
Для отдельных категорий граждан - пенсионеров, ветеранов, инвалидов и многодетных семей - действуют налоговые льготы и вычеты. Они помогают сократить сумму начислений или вернуть часть средств, уплаченных ранее.
Современные электронные сервисы позволяют провести все операции быстро, безопасно и без комиссии - достаточно нескольких минут, чтобы выполнить свой гражданский долг и спокойно встретить декабрь без долгов перед государством.