Льготы пенсионерам в 2026 году: гид по налогам

В 2026 году значительная часть льгот по имущественным налогам назначается автоматически на основе данных Социального фонда России. Однако без проверки в личном кабинете налогоплательщика и своевременного заявления о выборе объекта можно упустить от 5 до 50 тысяч рублей в год.

В материале разбираем, какие налоги не платят пенсионеры в Московской области, нужно ли платить налог на гараж и землю под ним, а также как вернуть налог при покупке квартиры, если вы уже на пенсии.

• До 260 000 рублей - работающие пенсионеры, которые покупают жилье и оформляют имущественный вычет: можно вернуть НДФЛ сразу за четыре года.
• 3 000-15 000 рублей в год - пенсионеры, у которых есть и квартира, и дом, если правильно выбрать, с каких объектов не платить налог.
• 2 000-10 000 рублей - владельцы участков от 10 соток и больше, за счет вычета 6 соток по земельному налогу.
• 1 500-8 000 рублей - владельцы автомобилей в регионах, где пенсионерам предусмотрены скидки или освобождение по транспортному налогу.

Источник: расчеты экспертов "Российской газеты" на основе данных ФНС России и региональных законов.

Имущество. Пенсионер не платит налог за:

• 1 квартиру;
• 1 дом;
• 1 гараж или машино‑место;
• 1 хозпостройку до 50 м².

Если объектов больше, нужно подать заявление в ФНС о выборе льготного из перечня объектов.

Земля:

• 6 соток не облагаются налогом;
• если участок 10 соток, налог начислят только на 4;
• если участок 6 соток и меньше, налога нет.

Транспорт:

• федеральных льгот для пенсионеров по транспортному налогу нет;
• условия и ставки определяет регион;
• чаще всего льгота действует для 1 автомобиля до 100-150 л. с.

НДФЛ и покупка жилья:

• работающие пенсионеры при покупке жилья возвращают НДФЛ за год покупки и три предыдущих года;
• неработающие - только при наличии облагаемых доходов (продажа, аренда, подработка и т. п.).

Оформление льгот:

• льготы по имуществу и земле в основном назначаются автоматически;
• транспорт и выбор объекта - по заявлению;
• все настройки удобно проверить в личном кабинете ФНС.

Содержание:

1. Налог на имущество для пенсионеров: за какие объекты можно не платить полностью
2. Как выбрать объект для льготы, если у меня две квартиры
3. Гараж, дача и хозпостройки
4. Земельный налог: как работает вычет 6 соток
5. Транспортный налог: все решает регион
6. Налог на доходы и вычеты: когда пенсионеру вернут НДФЛ
7. Пошаговая инструкция: как оформить налоговые льготы
8. Ошибки и риски: что делать, если налог начислили, а льготу не дали
9. Мошеннические схемы: как не стать жертвой "помощников"
10. Часто задаваемые вопросы
11. Заключение

Налог на имущество для пенсионеров: за какие объекты можно не платить полностью

За какие объекты пенсионеры освобождаются от уплаты налога на имущество. Фото: iStock

Пенсионеры полностью освобождаются от налога на имущество физических лиц в отношении одного объекта каждого вида: жилого дома или его части, квартиры или комнаты, гаража или машино‑места, одной хозпостройки до 50 м², а также одной творческой мастерской или студии.

Если объект один и не используется в бизнесе, налог на имущество платить не нужно. Если объектов одного вида несколько, льгота все равно распространяется только на один. Льгота не действует на офисы, магазины, склады и другую коммерческую недвижимость.

Освобождение предоставляется автоматически, если у ФНС есть данные о статусе пенсионера из Социального фонда России. В этом случае налоговая не начисляет налог по одному объекту каждого вида, остальные облагаются на общих основаниях.

Как выбрать объект для льготы, если у меня две квартиры

Пенсионер с двумя и более квартирами освобождается от налога только за одну. Фото: iStock

Если у пенсионера два и более объекта одного вида, льгота действует только на один из них. По умолчанию ФНС освобождает от налога квартиру с наибольшей суммой налога, но владелец вправе выбрать другой объект.

Алгоритм:

• посмотрите суммы налога по объектам в личном кабинете;
• решите, по какой квартире льгота выгоднее;
• подайте уведомление о выбранном объекте по форме КНД 1150063 через личный кабинет ФНС, "Госуслуги", инспекцию или МФЦ.

Чтобы льгота действовала с 1 января следующего года, уведомление лучше подать до 31 декабря.

Гараж, дача и хозпостройки

Льгота по налогу на имущество распространяется и на один гараж или одно машино‑место. Если гараж один и не используется в предпринимательской деятельности, налог на него не начисляется.

Земельный участок под гаражом облагается отдельно. Здесь работает федеральный вычет 6 соток: если участок до 600 м², налог на землю под гаражом можно не платить.

Дачный или садовый дом для целей налога относится к жилым домам. Если такой дом у пенсионера один и он выбран как льготный, налог на дачу не взимается.

Хозяйственные постройки - баня, сарай, летняя кухня - тоже могут не облагаться налогом, если одновременно соблюдаются условия:

• площадь постройки не более 50 м²;
• она расположена на участке для ЛПХ, садоводства, огородничества или ИЖС;
• строение используется для личных, а не предпринимательских целей.

Земельный налог: как работает вычет 6 соток

Пенсионерка на дачном участке собирает урожай. Фото: Алексей Мальгавко / РИА Новости

Пенсионеры имеют право уменьшить налоговую базу по земельному налогу на кадастровую стоимость 600 м² - 6 соток - одного земельного участка. Если участок 6 соток и меньше, налог не взимается, если больше - считают только "лишнюю" площадь, отмечает председатель комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Ярослав Нилов.

Схема проста:

• участок 6 соток и меньше - налог не платится;
• участок больше 6 соток - налог считают только с части, превышающей 600 кв. м;
• в расчет берут кадастровую стоимость этой части.

Доцент экономического факультета РУДН Андрей Гиринский приводит пример: если у пенсионера участок 800 м², из него вычитается 600 м² льготной площади, и налог рассчитывается только с оставшихся 200 м². Если площадь около 550 м², налоговая база укладывается в вычет, и налог можно не платить.

Вычет на 6 соток действует для участков, которые находятся в собственности, бессрочном пользовании или пожизненном наследуемом владении. То есть он распространяется как на дачные участки, так и на землю под домом.

Если участков несколько

Вычет 6 соток предоставляется только по одному земельному участку. Если у пенсионера их несколько, нужно подать в налоговую уведомление о выбранном участке.

Руководитель обособленного подразделения "ПРАВОКАРД" в г. Владимир Наталья Гребнева напоминает: налоговая база уменьшается на кадастровую стоимость 600 кв. м только одного участка, остальная площадь облагается налогом. Если уведомление не подано, вычет применят к участку с максимальной суммой налога. Это не всегда выгодно: зачастую разумнее выбрать землю, которой вы постоянно пользуетесь, или участок с более высокой кадастровой стоимостью.

Региональные льготы по земельному налогу

Помимо федерального вычета 6 соток, регионы и муниципалитеты вправе вводить дополнительные льготы. Ярослав Нилов подчеркивает: "В Санкт‑Петербурге вычет увеличен до 25 соток, а в ряде других регионов пенсионеры могут быть полностью освобождены от налога".

В Москве для пенсионеров действует только федеральный вычет 6 соток - город дополнительных земельных льгот не установил. В Московской области условия зависят от муниципального образования: в одних районах ограничиваются базовым вычетом, в других увеличивают размер льготы или полностью освобождают пенсионеров от земельного налога.

Актуальные региональные льготы лучше всего уточнять в разделе "Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам" на сайте ФНС.

Транспортный налог: все решает регион

Транспортный налог для пенсионеров: Федерального закона нет, поэтому льготы устанавливают регионы. Фото: Константин Михальчевский/ РИА Новости

Федеральных льгот по транспортному налогу для пенсионеров нет. Налог полностью относится к региональным, поэтому каждая область или край сам решает, освобождать ли пенсионеров от налога или давать скидку и на каких условиях.

В большинстве регионов льготы, если они предусмотрены, привязаны:

• к одному автомобилю;
• к мощности двигателя - как правило, до 100-150 л. с.;
• иногда к происхождению или возрасту машины.

В Москве "рядовые" пенсионеры от транспортного налога не освобождены: льготы есть у ветеранов, инвалидов, многодетных и других льготников. В Санкт‑Петербурге при соблюдении условий пенсионер не платит налог за одно авто до 150 л. с.

Андрей Гиринский отмечает: "Статус пенсионера сам по себе не освобождает от уплаты транспортного налога - все решают региональные законы". Он приводит примеры:

• в Ленинградской области пенсионеры освобождены от налога по одному автомобилю до 100 л. с., для мотоцикла - до 40 л. с.;
• в Самарской области действует скидка 50% от ставки;
• в ряде регионов (включая Пермский край) применяются схожие схемы;
• в Москве льгота для пенсионера возможна, только если он одновременно относится к иной льготной категории (ветеран, инвалид и т. п.).

Транспортный налог для пенсионеров в регионах РФ (2026)

* Конкретные параметры (мощность, возраст авто, категории льготников) устанавливает региональный закон, поэтому пенсионеру важно проверять условия в своем регионе.

В Московской области, как уточняет юрист Наталья Гребнева, полной льготы для всех пенсионеров нет. Полное освобождение действует для автомобилей до 150 л. с. у героев России, инвалидов с детства, чернобыльцев, а 50‑процентная скидка - у инвалидов III группы и ветеранов боевых действий. Для всех остальных пенсионеров Подмосковья чаще всего действует именно скидка 50% на один автомобиль до 150 л. с., при этом они освобождены от налога на имущество и получают вычет 6 соток по земле.

Чтобы оформить льготу по транспортному налогу, нужно подать заявление в инспекцию по месту регистрации авто. К нему прикладывают паспорт, пенсионное удостоверение или справку из СФР и документы на автомобиль. Без заявления транспортную льготу не назначают, даже если она предусмотрена региональным законом.

Налог на доходы и вычеты: когда пенсионеру вернут НДФЛ

Чтобы неработающий пенсионер вернул НДФЛ, нужен облагаемый доход. Без него льготы по вычету не действуют. Фото: iStock

Пенсия НДФЛ не облагается, но работающие пенсионеры платят налог с зарплаты и других облагаемых доходов. Их главное преимущество - при покупке жилья они могут вернуть НДФЛ не только за год покупки, но и за три предыдущих года. Обычные налогоплательщики такой "перенос назад" сделать не могут. Максимальная сумма по стоимости жилья - 2 млн рублей по базе, то есть вернуть можно до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн) при условии, что налог действительно платился.

Неработающие пенсионеры тоже могут воспользоваться имущественным или социальным вычетом, но только если у них были облагаемые доходы - от продажи имущества, сдачи квартиры в аренду или работы по договорам. Без налоговой базы вернуть НДФЛ невозможно, даже если квартира куплена или лечение оплачено.

Нужно ли пенсионеру платить налог с продажи квартиры или дома

Если пенсионер владел квартирой или домом дольше минимального срока владения - 3 или 5 лет в зависимости от ситуации, НДФЛ с продажи не платится. В общем случае срок составляет 5 лет, но сокращается до 3 лет, если жилье получено по наследству, по дарению от близкого родственника, при приватизации или по договору ренты.

Доцент Андрей Гиринский резюмирует: "Если недвижимость единственная или была в собственности более 5 лет, НДФЛ можно не платить". При более коротком сроке владения доход от продажи облагается налогом по ставке 13%, но его можно уменьшить:

• на документально подтвержденные расходы на покупку жилья;
• на фиксированный вычет: до 1 млн рублей - для квартир, домов и участков, до 250 тыс. рублей - для гаражей и иного имущества.

Декларацию 3‑НДФЛ пенсионер обязан подать, если продает недвижимость до истечения минимального срока владения, даже если после вычетов налог к уплате равен нулю.

Налог на проценты по вкладам в 2026 году

Пенсионеры по вкладам облагаются НДФЛ на общих основаниях - отдельной "пенсионной" льготы нет. Налог считают не с суммы вклада, а только с процентного дохода сверх лимита.

В 2026 году необлагаемая сумма процентов рассчитывается по формуле:

1 миллион рублей × максимальная ключевая ставка Банка России за год. Если максимальная ставка была 16%, лимит составит 160 тыс. рублей годового процентного дохода. Все, что выше этой суммы, облагается НДФЛ по ставке 13 или 15% в зависимости от общего уровня доходов.

Пошаговая инструкция: как оформить налоговые льготы

Пенсионерам основная льгота начисляется автоматически, но для выбора конкретного объекта или региональной скидки нужно заявление. Подать его можно онлайн или в МФЦ. Фото: Алексей Майшев/ РИА Новости

С 2019 года льготы по имущественным налогам во многом предоставляются в проактивном режиме: ФНС получает сведения о статусе пенсионера из СФР и применяет льготы автоматически. Но выбор конкретной квартиры, дома или участка и региональные льготы требуют заявления.

Шаг 1. Проверить, какие льготы уже применены

Зайдите в личный кабинет налогоплательщика и откройте разделы "Мое имущество" и "Налоги". Если напротив объекта стоит пометка "Льгота применена", дополнительно обращаться не нужно.

Шаг 2. Подать заявление, если льготы нет или нужно выбрать объект

Заявление по форме КНД 1150063 подают, если требуется:

• выбрать один объект среди нескольких однотипных;
• изменить льготный объект;
• привязать вычет 6 соток к конкретному участку.

Заявление можно отправить через личный кабинет, портал "Госуслуги", инспекцию или МФЦ.

Шаг 3. Дождаться решения и проверить перерасчет

ФНС рассматривает заявление в течение 30 дней и направляет уведомление о предоставлении льготы или об отказе. После этого нужно проверить перерасчет начислений. Если налог за период, когда уже было право на льготу, успели оплатить, подается заявление о возврате переплаты.

Ошибки и риски: что делать, если налог начислили, а льготу не дали

Как не стать жертвой мошенников при оформлении льгот: услуга бесплатна. Подать заявление можно самому через ФНС, Госуслуги или МФЦ. Не платите посредникам. Фото: iStock

Самые частые ошибки:

• ФНС не получила или не успела учесть данные о статусе пенсионера;
• льгота применена к "не тому" объекту (например, к даче вместо квартиры);
• при продаже не учитывается минимальный срок владения;
• полное доверие автоматическому режиму без проверки уведомлений.

Если налог пришел, хотя право на льготу есть, алгоритм такой:

1. Проверить в личном кабинете, какой объект облагается налогом и стоит ли отметка "Льгота применена".
2. Подать заявление на льготу и перерасчет, приложив подтверждающие документы.
3. При переплате - подать заявление о возврате денег.

Мошеннические схемы: как не стать жертвой "помощников"

Оформление налоговых льгот - бесплатная государственная услуга. Ей можно воспользоваться через личный кабинет ФНС, портал "Госуслуги", МФЦ или при личном обращении.

Если предлагают "оформить льготу за вас" за деньги, это повод насторожиться, особенно когда обещают "вернуть налоги за 10-15 лет", "ускорить перерасчет" или "гарантировать льготу".

Основные признаки мошенников:

• требуют предоплату за "оформление льготы" или "перерасчет налога";
• просят выслать фото паспорта, пенсионного удостоверения, банковской карты, СНИЛС, коды из СМС;
• обещают оформить льготу или возврат "задним числом" за много лет;
• звонят, представляются "налоговой", "СФР" или "министерством", давят на срочность и пугают штрафами.

ФНС подчеркивает: инспекторы не запрашивают по телефону коды из СМС и данные банковских карт и не предлагают перевести деньги за "услуги". Проверить налоги и льготы можно самостоятельно - в личном кабинете, через портал "Госуслуги" или приложении "Налоги ФЛ".

Если пришел налог за объект, который должен быть льготным (например, старый гараж), порядок действий простой:

1. Проверить информацию в личном кабинете.
2. Подать заявление на льготу и перерасчет за последние 3 года, если право на льготу уже было.
3. При переплате направить заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Заключение

Налоговые льготы для пенсионеров в 2026 году - это заметная экономия семейного бюджета. Речь идет о тысячах, а иногда и десятках тысяч рублей в год, которые можно сберечь, если вовремя заявить свои права.

Раз в год стоит зайти в личный кабинет, проверить раздел "Льготы" и при необходимости подать заявление. Задача пенсионера - платить только за лишние метры, сотки и лошадиные силы, а все, что по закону положено освободить или вернуть, спокойно отстаивать через ФНС.