Суммарные доходы крупнейших консалтинговых групп и компаний, вошедших в нынешний рэнкинг, составленный RAEX по итогам 2023 года, увеличились на 6 процентов и составили 123 миллиарда рублей - учитывая росстатовскую инфляцию за год в 7,4 процента, можно говорить о стагнации. Тем более что темпы роста рынка затухают даже в номинальном измерении (см. график 1): по итогам 2021-го было 12 процентов, а по итогам 2022-го - 8 процентов. Тем не менее основания для оптимизма есть: из двухсот нынешних участников рэнкинга (полная версия таблицы доступна на сайте) только четверть (48 компаний) завершили год снижением выручки (в прошлом рэнкинге таких участников было 65), при этом у 19 из них отрицательная динамика не превысила 10 процентов. В первой тридцатке, на долю которой приходится почти 80 процентов всей выручки по рэнкингу, доходы снизились всего у восьми участников.
О скором возобновлении роста рынка свидетельствуют данные опроса участников нашего рэнкинга: по данным 110 компаний, их выручка за первый квартал нынешнего года увеличилась на 16 процентов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, составив 9,9 миллиарда рублей.
"В консалтинге сформировался определенный баланс спроса и предложения. Общий объем рынка существенно не растет и не падает. Заказчики готовы платить за качественный сервис, репутацию консультанта, комплексную экспертизу и постпродажное сопровождение", - говорит Федор Спиридонов, управляющий партнер группы компаний SRG.
Сместить этот баланс в сторону роста спроса может государство. "Основным драйвером экономического роста нашей страны на ближайшие годы будет предположительно активная инвестиционная политика правительства. Государство реализует долгосрочные проекты, имеющие длительный и масштабный эффект: развитие транспортной инфраструктуры, региональных промышленных кластеров, производство инновационных продуктов", - комментирует Ростислав Шатенок, управляющий партнер "Альтхаус".
Убедительные цифры
Наиболее емким сектором рынка остается ИТ-консалтинг - по итогам 2023 года суммарная выручка здесь составила 28,7 миллиарда рублей, или 23 процента суммарного дохода по рэнкингу; рост по сопоставимым данным на 24 процента. Из них 28 миллиардов рублей приходится на консалтинговые проекты по разработке и системной интеграции, а еще 719,5 миллиона рублей - на управленческое консультирование в области ИТ. Причина спроса традиционна: продолжающаяся цифровая трансформация, добирающаяся до самых "глухих углов" экономики.
По словам лидеров рынка, структурные перестройки продолжат обуславливать рост спроса на консалтинговые услуги и в области кибербезопасности. "Особенным спросом будут пользоваться услуги, связанные с обеспечением безопасности информационной среды, защиты от внешних рисков, услуги сопровождения процесса внедрения отечественного программного обеспечения", - говорит Сергей Шапигузов, председатель совета директоров компании ФБК.
Потенциал роста участники рэнкинга видят и в аутсорсинге бизнес-процессов. "Данная тема актуальна в связи со структурной перестройкой компаний в области цифровизации и импортозамещения. В соответствии с указом президента России "О мерах по обеспечению технологической независимости и безопасности критической информационной инфраструктуры РФ" многие компании в скором времени перейдут на отечественное программное обеспечение. Возникают вопросы - как выбрать наиболее подходящие ИТ-продукты и как перевести на них бизнес-процессы компании максимально быстро и эффективно", - говорит Антон Куриленко, генеральный директор "Газпром ЦПС".
Про стряпчих и мытарей
Наряду с ИТ-сегментом наиболее объемный спрос приходится на финансовый консалтинг, налоговые и юридические консультации. На долю каждого из них в нынешнем рэнкинге приходится по 15 процентов объема выручки за 2023 год: 18,4 миллиарда рублей и 18,1 миллиарда рублей соответственно. Участники рэнкинга отмечают спрос на услуги поддержки и совершенствования финансового учета, юридическое сопровождение бизнеса и сделок с активами, в том числе из-за смены иностранных владельцев, консалтинг в области налогообложения. Способствуют росту заказов со стороны клиентов финансовый контроль и управление рисками для соответствия требованиям регулирующих органов.
Спрос на услуги налогового консалтинга продолжает зависеть от многих факторов, в том числе от меняющегося законодательства. "Из-за ужесточения санкций многие компании стали активно работать с партнерами из ЕАЭС, для них это новые операции и новые вопросы по налогам. Компании не хотят рисковать, разбираясь с нюансами налогообложения самостоятельно. Большая потребность на анализ и услуги по договорам с иностранными партнерами в целях НДС и налога на прибыль. Также много вопросов касается применения новых ФСБУ", - уточняет Маргарита Дружинина, основатель компании "Правовест Аудит".
"В связи с изменениями внешнеэкономических связей и законодательства о налогах и сборах и усиления контроля цен со стороны Федеральной налоговой службы остро встал вопрос корректного выстраивания трансфертного образования, формирования понятной для службы ТЦО документации", - рассказывает Виктор Попов, генеральный директор RUSTAX.
Повышенный спрос остается и на услуги оценки - объем выручки участников рэнкинга в этой сфере составил по итогам 2023 года 9,5 миллиарда рублей, или 8 процентов от суммарного дохода по рэнкингу (рост, по сопоставимым данным, на 12 процентов за год).
По словам лидеров этого направления, ключевые потребности заказчиков не меняются, несмотря на существующие экономические условия: "По-прежнему актуальна оценка при реализации проблемных активов банков, реализации непрофильных активов, при мониторинге инвестиционных бюджетов и контроле за строительством, комплексным развитием территорий, страхованием, при реструктуризация кредитных портфелей и due diligence", - уточняет Федор Спиридонов.
Среди факторов спроса также оценка в рамках сделки с активами и слияний. "В целом в структуре экономического роста России все большую долю занимают базовые несырьевые отрасли: обрабатывающие производства, транспорт, строительство, телекоммуникации, ЖКХ и АПК. Именно в этих секторах продолжается рост количества сделок по слиянию и поглощению", - добавляет Ростислав Шатенок.
Анна Литвиненко, COO, руководитель практики корпоративных финансов OKS LABS:
Консалтинг - это всегда история про команду и ее компетенции. Поэтому основное условие для успешной работы - способность поддерживать высокие стандарты качества при решении любых задач. В текущей ситуации, когда после выхода брендов рынок, по сути, формируется заново, важно быстро реагировать на изменения и адаптироваться под потребности своих клиентов, улавливать тенденции и следовать им.
Тренды, заданные началом спецоперации и последующим выходом иностранного бизнеса из России, продолжают создавать новые задачи и возможности для развития консалтинга. Российские компании получили большое количество активов, которыми необходимо эффективно управлять: формировать стратегии, выводить новые бренды, проводить переоценки, сделки и привлекать финансирование под развитие.
В таких условиях наиболее востребованными являются услуги по оценке, M&A, due diligence, маркетинговым стратегиям, исследованиям рынка и стратегическому консалтингу.