Содержание
- Что такое программа долгосрочных сбережений простыми словами
- Как работает ПДС: из чего формируются сбережения
- Сколько добавит государство: софинансирование ПДС в 2026 году
- Налоговый вычет по ПДС: сколько можно вернуть
- Как вступить в ПДС: пошаговая инструкция
- Когда можно получить деньги по ПДС
- Новые правила и инициативы 2026 года
- Риски и комиссии в ПДС
- Гарантии и защита денег: что будет с ПДС при проблемах у НПФ
- Как перевести пенсионные накопления в ПДС
- Отказные сценарии: почему не начислили деньги, вычет или выплату
- Полезные советы: как получить максимум от ПДС
- Часто задаваемые вопросы
- Заключение
Кратко
- ПДС - добровольная программа накоплений через негосударственный пенсионный фонд (НПФ).
- Деньги формируются из личных взносов, взносов работодателя, господдержки, инвестиционного дохода и переведенных пенсионных накоплений.
- Государство может софинансировать взносы до 36 тыс. руб. в год в течение 10 лет.
- Налоговый вычет можно получить с суммы взносов до 400 тыс. руб. в год, максимальный возврат зависит от ставки НДФЛ.
- Личные взносы и инвестиционный доход защищены государством в пределах 2,8 млн руб., а переведенные пенсионные накопления и господдержка гарантируются дополнительно.
- Получать выплаты можно после 15 лет участия или при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
- ПДС не является вкладом: у него есть свои уникальные условия.
Что такое программа долгосрочных сбережений простыми словами
ПДС - это добровольная программа, в рамках которой человек заключает договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и формирует долгосрочные накопления при поддержке государства. Она работает с января 2024 года.
Сбережения могут формироваться за счет:
- личных взносов;
- инвестиционного дохода;
- софинансирования от государства;
- средств работодателя;
- переведенных пенсионных накоплений.
Уникальность ПДС состоит в том, что можно откладывать небольшие и незаметные для семейного бюджета суммы и через 15 лет сформировать для себя приличный капитал.
Его можно потратить на образование детей, первоначальный взнос по ипотеке, крупные покупки или более комфортный уровень жизни после выхода на пенсию, отметил президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Сергей Беляков.
Кто участвует в программе
Заключить договор долгосрочных сбережений с НПФ могут граждане старше 18 лет. При этом договор можно оформить в свою пользу или в пользу другого человека, в том числе детей.
Кто управляет деньгами
Оператором ПДС выступает негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Он инвестирует вложенные средства в соответствии с требованиями закона и по правилам Банка России, принося участникам дополнительный инвестиционный доход.
НПФ инвестирует средства участников в надежные консервативные инструменты - государственные и корпоративные облигации, а также акции крупных российских компаний.
Чем ПДС отличается от банковского вклада
Вклад открывается в банке, ПДС - в негосударственном пенсионном фонде. Программа рассчитана на долгосрочное накопление за счет ежегодных взносов. У инструмента есть господдержка, налоговые льготы и страховое покрытие до 2,8 млн руб., но есть ограничения по срокам получения денег и зависимость от инвестиционного результата.
Чем ПДС отличается от обычной накопительной пенсии
Накопительная пенсия сформировалась в старой системе обязательного пенсионного страхования, а ПДС - добровольный договор, в рамках которого можно вносить личные деньги. При этом накопительную пенсию можно перевести в ПДС, если человек считает это выгодным для себя.
На какие цели можно копить
ПДС можно использовать как источник дополнительного дохода к пенсии, капитал на долгосрочную цель или финансовый резерв на будущее. Но для краткосрочных задач - отпуск, ремонт, покупка техники - программа обычно неудобна из-за ограничений по выводу средств.
Как можно открыть договор долгосрочных сбережений
Заключить договор ПДС можно лично, обратившись в отделение НПФ или банка-партнера. Также есть возможность заключить договор ПДС полностью дистанционно. Для этого подходят портал Госуслуг, официальные сайты самих НПФ или мобильные приложения крупных банков-партнеров НПФ.
Как работает ПДС: из чего формируются сбережения
Сбережения в ПДС формируются из нескольких источников:
- Личные взносы участника. Это деньги, которые человек сам перечисляет по договору.
- Взносы работодателя. Компания может участвовать в формировании долгосрочных сбережений сотрудника, если такая программа предусмотрена внутри компании.
- Накопительная часть пенсии. Это актуально для пенсии, сформированной за счет отчислений работодателя в период с 2002 по 2013 годы включительно.
- Инвестиционный доход. НПФ инвестирует средства, поэтому итоговая сумма может расти в том числе за счет доходности. Например, в 2024 году средняя доходность по ПДС была около 20%, в 2025 году - порядка 19%.
- Господдержка. Государство может добавить до 36 тыс. руб. в год в течение 10 лет, если участник делает личные взносы и выполняет минимальные условия программы.
Сколько добавит государство: софинансирование ПДС в 2026 году
Максимальный размер софинансирования составляет 36 тыс. руб. в год. Господдержку можно получать в течение 10 лет, говорит заместитель генерального директора НПФ "Эволюция" Дмитрий Ключник.
Но реальная сумма зависит от дохода участника и размера его личных взносов. Чем выше доход, тем больше собственный взнос нужен для получения максимальной поддержки.
Минимальный взнос для господдержки
Для получения господдержки нужно внести не менее 2 тыс. руб. в год. Это нижний порог участия в механизме софинансирования, но он не означает автоматического получения максимальных 36 тыс. руб.
Как доход влияет на размер поддержки
Размер государственного софинансирования зависит от двух параметров - размера ежегодного взноса в программу и уровня среднемесячного дохода за год.
Если среднемесячный доход составляет до 80 тыс. руб., то государство добавит рубль на каждый рубль, который клиент вносит на свой счет в ПДС. При взносах в размере 36 тыс. руб. клиент получит еще столько же.
Если доход варьируется от 80 до 150 тыс. руб., то коэффициент составит 1:2 - рубль от государства на каждые два рубля. Чтобы получить максимальную господдержку, потребуется внести 72 тыс. руб. в год.
Если среднемесячный доход выше 150 тыс. руб., коэффициент составит 1:4. То есть для получения 36 тыс. руб. от государства нужно внести 144 тыс. руб. в течение года.
Таблица - сколько нужно внести для максимальной господдержки
| Среднемесячный доход | Пропорция господдержки | Сколько внести за год для 36 тыс. руб. |
| До 80 тыс. руб. | 1:1 | 36 тыс. руб. |
| От 80 тыс. до 150 тыс. руб. | 1:2 | 72 тыс. руб. |
| Более 150 тыс. руб. | 1:4 | 144 тыс. руб. |
По словам Ключника, для расчета размера софинансирования используется среднемесячный доход до удержания налога. В него включаются практически все заработанные участником ПДС средства: зарплата, премии, бонусы, доходы от сдачи недвижимости в аренду, проценты по банковским вкладам, дивиденды от ценных бумаг и другие поступления. Весь годовой доход заработок гражданина делится на 12 месяцев.
Однако в этот список не попадают доходы от продажи имущества, дарения, выигрыши, социальные выплаты, пенсии, материнский капитал и алименты.
Когда господдержку могут не начислить
Господдержку могут не начислить, если участник не сделал минимальный годовой взнос или рассчитывает получить поддержку с переведенных пенсионных накоплений. Поддержка относится именно к личным взносам.
Налоговый вычет по ПДС: сколько можно вернуть
По ПДС можно получить налоговый вычет с суммы взносов до 400 тыс. руб. в год. В зависимости от ставки НДФЛ он может составлять от 52 тыс. до 88 тыс. руб.
Возвращается только часть ранее уплаченного НДФЛ. Если у человека нет налогооблагаемого дохода, вернуть налог не получится.
При этом для договоров долгосрочных сбережений, оформленных в пользу детей, с 1 сентября 2026 года действует еще более высокий лимит: каждый из родителей вправе получить налоговый вычет со взносов до 500 тыс. руб.
Как оформить вычет
Налоговый вычет за прошлый календарный год можно оформить через личный кабинет налогоплательщика в упрощенном порядке (в этом случае взносы отразятся в предзаполненном заявлении) или через декларацию 3-НДФЛ.
Примеры вычета по ПДС
| Ставка НДФЛ | Максимальная база взносов | Потенциальный возврат |
| 13% | 400 тыс. руб. | до 52 тыс. руб. |
| 15% | 400 тыс. руб. | до 60 тыс. руб. |
| 22% | 400 тыс. руб. | до 88 тыс. руб. |
Как вступить в ПДС: пошаговая инструкция
Чтобы вступить в ПДС, нужно выбрать НПФ, проверить его лицензию и статус оператора программы, изучить детали договора, подать заявление и сделать первый личный взнос.
Шаг 1. Проверить НПФ. Перед подписанием договора нужно проверить НПФ по реестрам и убедиться, что фонд работает с ПДС.
Шаг 2. Изучить договор. В договоре нужно проверить сроки, порядок взносов, условия выплат, комиссии, правила досрочного расторжения. Нельзя ориентироваться только на рекламную доходность или обещание господдержки.
Шаг 3. Сделать первый взнос. Первый личный взнос запускает участие в программе и важен для отсчета периода софинансирования. Если взнос не сделан или сделан с ошибкой, участник может не получить ожидаемую господдержку.
Шаг 4. Настроить регулярное пополнение. Для максимальной выгоды лучше заранее рассчитать годовую сумму взносов под свой доход и налоговую ставку. Регулярные платежи снижают риск забыть про минимальный взнос или внести деньги слишком поздно.
Шаг 5. Сохранять документы. Нужно хранить договор, подтверждения взносов и документы для вычета. Это поможет при споре с фондом или ошибке в налоговом вычете.
Когда можно получить деньги по ПДС
Существует несколько оснований для получения выплат по договору без потери инвестиционного дохода и господдержки:
- Истечение 15 лет действия договора.
- Достижение возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
- Особые жизненные ситуации: потеря кормильца или необходимость оплаты дорогостоящего лечения.
Во всех остальных случаях при досрочном снятии личных средств с ПДС средства господдержки и переведенные средства пенсионных накоплений останутся на счете ПДС до наступления оснований. Личные взносы можно забрать сразу.
Условия досрочного расторжения могут варьироваться от фонда к фонду, поэтому их важно изучить еще при заключении договора, советует Беляков.
Какие выплаты доступны
В программе долгосрочных сбережений предусмотрено три варианта выплат, которые можно выбрать:
- Пожизненная (регулярная ежемесячная выплата, которая назначается на весь период жизни участника).
- Срочная (в течение определенного времени).
- Единовременная (если рассчитанная пожизненная выплата окажется менее 10% прожиточного минимума пенсионера в целом по РФ, то участнику назначается единовременная выплата).
Новые правила и инициативы 2026 года
В 2026 году началось обсуждение новых правил снятия средств в ПДС. Озвученная фондами, депутатами и Минфином инициатива предполагает, что государственное софинансирование можно будет вывести только спустя пять лет с момента вступления в программу. Она находится на стадии рассмотрения в Госдуме и обсуждения.
"Мы в какой-то момент предложили пять лет - кто-то сказал, почему не десять, почему не семь. Мы тут готовы к открытой дискуссии", - сказал замминистра финансов Иван Чебесков.
Собственные взносы и инвестиционный доход при этом ограничивать не планируют, ранее заявил замглавы министерства в интервью "РГ".
"Мы ни в коем случае не предлагаем как-то ограничить права граждан на их собственные средства. Речь идет только о том, чтобы государственные деньги использовались строго по целевому назначению, то есть стимулировали человека как можно дольше удерживать капитал в программе", - уточнил Чебесков.
Возникла, по его словам, определенная правовая коллизия. Для некоторых категорий граждан практически не оказалось ограничений на вывод средств из программы, чем они и пользовались. Участники получали софинансирование и быстро выводили деньги (при достижении 55 или 60 лет).
Новые нормы, в случае принятия законопроекта, будут распространяться исключительно на новые договоры.
Риски и комиссии в ПДС
ПДС имеет государственную поддержку, но это не отменяет финансовых рисков. Нужно учитывать комиссии НПФ, инвестиционный результат, сроки выхода, налоговые условия и риск ошибок при переводе пенсионных накоплений.
Гарантии и защита денег: что будет с ПДС при проблемах у НПФ
Средства в ПДС защищены государством: в случае банкротства НПФ Агентство по страхованию вкладов гарантирует сохранность внесенных средств и дохода от их инвестирования в пределах 2,8 млн руб.
Максимальная гарантия дополнительно увеличивается на сумму переведенных пенсионных накоплений и полученных от государства денег.
Гарантийное возмещение по требованию гражданина выплачивается на банковский счет или переводится в другой НПФ на формирование долгосрочных сбережений. Восполнение средств свыше 2,8 млн руб. будет осуществляться в рамках конкурсного производства.
Кроме того, НПФ должен обеспечить безубыточность вложений на пятилетнем горизонте. Если он не заработает для участника инвестиционный доход, то обязан будет восполнить убытки из собственных резервов, отмечает глава НАПФ.
"Теоретически доход может быть отрицательным в периоды резкого падения рынка, однако закон жестко защищает права участника", - уточнил он.
Как перевести пенсионные накопления в ПДС
Программа позволяет перевести накопления из системы обязательного пенсионного страхования (ОПС) в ПДС, что дает определенные преимущества. Для этого нужно заключить договор долгосрочных сбережений и подать заявление о переводе средств. Деньги будут переведены туда до 31 марта года, следующего за годом подачи заявления.
Но важно помнить, что процедура смены текущего фонда на другой без потери инвестиционного дохода возможна не чаще одного раза в пять лет.
Что такое пенсионные накопления
Пенсионная система России, как напомнил Беляков, состоит из двух основных компонентов: страхового и накопительного. Первый - это солидарная система. То есть взносы, которые работодатель платит за сотрудника сегодня (22% от фонда оплаты труда), сразу же уходят на выплату пенсий нынешним пенсионерам. Сотруднику за это начисляются пенсионные баллы.
Второй - это накопительная часть, то есть средства из системы обязательного пенсионного страхования (ОПС). "Они формировались у россиян 1967 года рождения и младше в период с 2002 по 2013 год параллельно базовой пенсии. Работодатели направляли на эти цели 6% от взносов, а 16% уходило в пенсионный фонд для формирования страховой пенсии. С 2014 года все 22% отправляются на обычную страховую пенсию", - уточнил эксперт.
Как узнать, есть ли пенсионные накопления
Пенсионные накопления (ОПС) находятся или в Социальном фонде России (СФР), где ими управляет государственная управляющая компания ВЭБ.РФ, или в одном из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Узнать местонахождение средств ОПС можно, например, через портал "Госуслуги", заказав выписку о состоянии индивидуального лицевого счета из СФР.
Когда перевод может быть выгоден
Перевод может быть интересен, если человек хочет объединить старые накопления с новым долгосрочным продуктом и получить софинансирование от государства. Но выгода зависит от возраста, суммы, фонда и планов на выплаты.
Когда переводить не стоит
Переводы между фондами могут быть невыгодны из-за потери инвестиционного дохода. Чтобы этого не допустить, нужно подать заявление о досрочном переходе в год фиксинга.
Фиксинг, как объясняют в Минфине РФ, - это установление гарантированного размера пенсионных накоплений человека на пенсионном счете в НПФ или на индивидуальном лицевом счете в СФР каждые пять лет после начала их формирования в выбранном фонде.
Год ближайшего фиксинга можно узнать в НПФ или СФР, где формируются пенсионные накопления. Если предыдущий фиксинг был, например, в 2020 году, то в 2025 году можно было подать заявление о досрочном переходе.
Какие документы понадобятся
Понадобятся паспортные данные, СНИЛС, доступ к Госуслугам и приложению Госключ (если перевод делается онлайн), номер и дата договора с ОПС, а также заявление на перевод. Финальный список зависит от НПФ и способа оформления.
Отказные сценарии: почему не начислили деньги, вычет или выплату
Причина 1. Не начислили господдержку. Причина может быть в недостаточном годовом взносе, несоблюдении условий договора или неверном ожидании, что поддержка начисляется на переведенные пенсионные накопления. Нужно обращаться в НПФ и проверять данные.
Причина 2. Не предоставили налоговый вычет. Вычет могут не дать, если не было уплаченного НДФЛ, превышен лимит базы, неверно переданы данные.
Причина 3. Ошибка в данных договора. Ошибки в ФИО, СНИЛС, паспортных данных или реквизитах могут задержать операции.
Полезные советы: как получить максимум от ПДС
Чтобы получить максимум от ПДС, важно рассматривать ее как инструмент долгосрочных накоплений и использовать все предусмотренные возможности. В первую очередь стоит регулярно пополнять счет и, по возможности, делать это на сумму, которая позволяет получить максимальную государственную поддержку, говорит глава НАПФ.
Не менее важно учитывать срок накоплений: чем дольше средства находятся в программе, тем больше времени остается для формирования капитала и тем эффективнее будет работать сложный процент.
Часто задаваемые вопросы
Что такое программа долгосрочных сбережений простыми словами?
Это долгосрочный инструмент накопления с поддержкой государства.
Сколько государство добавляет по ПДС в 2026 году?
До 36 тысяч руб. в год. Если среднемесячный доход составляет до 80 тыс. руб., то государство добавит рубль на каждый внесенный рубль. Если 80-150 тыс. руб., то рубль на каждые два (то есть нужно внести 72 тыс. руб.). Если выше 150 тыс. руб., то рубль на вложенные четыре (нужно внести 144 тыс. руб.).
Можно ли забрать деньги из ПДС раньше 15 лет?
Да, при достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, а также в особых жизненных ситуациях: при потере кормильца или необходимости оплаты дорогостоящего лечения.
Что будет с деньгами, если НПФ закроется?
Вложенные средства (взносы и инвестиционный доход) в размере до 2,8 млн руб. страхуются Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Максимальная гарантия дополнительно увеличивается на сумму переведенных пенсионных накоплений и полученной господдержки.
Заключение
ПДС - не обычный вклад, а долгосрочный договор с НПФ, где выгода складывается из взносов, господдержки, налогового вычета и инвестиционного результата. Максимальная господдержка может достигать 36 тыс. руб. в год, но для ее получения нужно выполнить условия по взносам и учитывать доход. Перед вступлением нужно проверить НПФ, комиссии, сроки выплат, правила досрочного выхода и возможность перевода пенсионных накоплений. ПДС подходит тем, кто готов копить несколько лет и использовать налоговые льготы, но не подходит как единственный резерв на срочные расходы, если деньги могут понадобиться раньше.