Поделиться
Ряд экспертов считает, что если такое решение будет принято Банком России, то, скорее всего, будет увеличен круг потенциальных клиентов банков за счет МСП и процесс выдачи гарантий станет проще. "Очевидно, что мера ЦБ направлена на расширение объема выдаваемых гарантий, - рассказала "РГ" руководитель Департамента аудита АКГ "Градиент Альфа" Татьяна Ильинова. - А значит, и на увеличение банковского дохода. В результате смягчения условий банки не без оснований ожидают прироста числа клиентов. Кроме того, вопрос увеличения доли МСП в госзакупках давно на повестке дня.
Ряд экспертов уверены, что на объемах выдачи самих гарантий эта инициатива повлияет незначительно.
- На объем выдачи не повлияет никак, поскольку это зависит от количества закупок и установленного конкурсной документацией обеспечения исполнения, - считает председатель правления МФО "Брио Финанс" Владислав Мишин. - Другое дело, что многие банки, которые не успели выйти на рынок, наконец это сделают. Идентификация была последним камнем преткновения для многих, особенно крупных, банков. В этой ситуации мы увидим резкое удешевление продукта, расширение предложения со стороны банков. Выиграют, конечно, клиенты.
Сложно поспорить с тем, что банковские гарантии остаются важным источником дохода для ряда банков, однако нужно учитывать ситуацию в банковском секторе. "На фоне прогрессирующего ухудшения качества кредитных портфелей и регулярного отзыва банковских лицензий предположение, что добросовестные банки начнут выдавать гарантии непроверенным субъектам, кажется маловероятным, - считает генеральный директор аудиторской компании МКПЦ Дмитрий Винокуров.
По его словам, проблема с получением банковской гарантии всегда состояла в другом: если у организации, которая ее запрашивала, не было депозита в банке или движения средств по счету, банк по требованию ЦБ обязан был сформировать резерв на случай невыполнения организацией своих обязательств. Поэтому банки требовали обеспечить гарантию залогом имущества, акций, поручительством физлиц. И без такого обеспечения гарантия была или слишком дорогой, или шансы получить ее стремились к нулю. К тому же у ряда банков есть внутренние требования к получателям гарантии, не противоречащие требованиям ЦБ, но более жесткие. Как правило, это топовые банки, где получить гарантию для МСБ практически нереально.
Банки по-разному отнеслись к новой инициативе Банка России. Так, директор департамента малого и среднего бизнеса Банка Интеза Михаил Назаров считает, что упрощение доступа МСП к гарантийным инструментам для участия в тендерах и их исполнения сегодня как никогда актуально. "Решение Банка России о передаче банкам права определять порядок идентификации клиентов при выдаче гарантий упростит процедуру и позитивно скажется на объемах и сроках выдач гарантий субъектам МСП, - полагает он. - При этом не стоит ожидать роста рисков в связи с этим решением, так как банки получают значительные сведения о клиентах при проведении процедуры оценки кредитоспособности потенциального принципала. Кредитные организации предоставляют гарантии предприятиям, если уверены в их надежности. Кроме того, эти предприятия проходят проверку на этапе участия в тендере. Для победы им необходимо соответствовать достаточно жестким критериям, заложенным в условиях тендера. Таким образом, предприятие-принципал проходит двойную проверку: банка и заказчика. Это дополнительный фактор обеспечения качества клиентов".
В свою очередь, вице-президент МИнБанка Адам Мацаев придерживается позиции, что банк должен знать своего клиента вне зависимости от того, какие продукты ему предоставлял. И уточнил: 80 процентов банковских гарантий выдается в рамках госконтрактов, поскольку их наличие является одним из условий, которое дает право компаниям участвовать в тендерах на госзаказы. Поэтому, если заемщик не справляется с погашением кредита, обязательствами по договору, его долг как раз и покрывает банковская гарантия.
Если говорить о кредитных рисках, то, как мы видим, ЦБ оставляет банкам право самим оценивать их. "Сопоставив выгоду и риск неплатежа, банк примет решение об идентификации бизнеса потенциального клиента, - рассказала Татьяна Ильинова. - Нововведение, безусловно, повышает шансы предпринимательства на участие в тендерах и получение заемных средств.
На самом деле, идентификации бизнеса для получения гарантий сегодня никого не удивишь - сейчас это стандартная банковская процедура. Так, при открытии счета юридическим лицам в обязательном порядке банки должны провести их идентификацию.
Сегодня, благодаря современным технологиям, обсуждается возможность биометрической идентификации, облачных электронных цифровых подписей (ЭЦП). "Один из первых шагов в этом вопросе - возможность проведения идентификации через посредника микрофинансовыми организациями, выдающими онлайн-займы, - пояснил Дмитрий Федюшин. - В качестве посредника пока рассматриваются банки с генеральной лицензией, но я думаю, со временем станет возможна идентификация по ЭЦП".
Госдума рассмотрела в третьем чтении законопроект, устанавливающий требования к промежуточной консолидированной отчетности ("О внесении изменений в Федеральный закон "О консолидированной финансовой отчетности" и статью 5 Федерального закона "Об аудиторской деятельности").
Некоторые компании и раньше привлекали аудиторов для контроля за правильностью составления промежуточной финансовой отчетности, как правило, оформляя это в качестве обзорной проверки. Теперь этот порядок станет обязательным для кредитных организаций и "иных организаций, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам путем их включения в котировальный список", - пояснила "РГ" директор департамента аудиторской компании МКПЦ Анна Гуляева. - Аудиторское заключение или другой документ, составляемый по результатам проверки промежуточной отчетности, будет представляться и раскрываться вместе с такой отчетностью.
Требование проводить аудит промежуточной отчетности в первую очередь должно обеспечить защиту интересов пользователей в получении достоверной и надежной информации о финансовом состоянии и результатах деятельности общественно значимых компаний.